Middelloonregeling verzekeraars

Veel pensioencontracten (de zgn. uitvoeringsovereenkomst) kennen een tijdelijke contractsperiode. Maar wat als het contract afloopt? Dan kunnen de premiegevolgen enorm zijn…Wees als OR pro-actief.

Nieuwe uitvoeringsovereenkomst?

De contractsperiode varieert in de praktijk meestal van 1 tot 10 jaar. Gedurende die periode staan het tarief en de voorwaarden vast op basis waarvan de middelloonregeling door de verzekeraar wordt uitgevoerd. Na contractseinde baseert de verzekeraar een nieuwe uitvoeringsovereenkomst op actuele tarieven en voorwaarden. Dan is er een grote kans op een forse premiestijging. Zie onderstaand een illustratief voorbeeld.

Dit illustratieve voorbeeld toont meer dan een premieverdubbeling. In de praktijk komen hogere (en lagere) premiestijgingen voor! Deze effecten doen zich ook voor bij eindloonregelingen bij een verzekeraar.

Tip OR

• Nadert het einde van de uitvoeringsovereenkomst? Dan is de werkgever verplicht om de OR daarover zo spoedig mogelijk te informeren. Maar natuurlijk ook goed: vraag er gewoon naar.

Oude uitvoeringsovereenkomst?

Ook naar de oude uitvoeringsovereenkomst moet gekeken worden. Hoe blijft die (premievrij) achter en wat betekent dat voor de pensioenresultaten en  pensioenlasten? Belangrijk is o.a.:

• Het komt voor dat beheerkosten voor rekening van werkgever blijven doorlopen!
• Loopt de winstdeling (tijdelijk) door of stopt die?
• Is er kans op indexatie (toeslagen) van het opgebouwde pensioen?
• Blijft er een partnerpensioen verzekerd?

Tip OR

• Vraag de huidige uitvoeringsovereenkomst op en onderzoek de hiervoor genoemde effecten.

Wijziging pensioenregeling?

Een forse premiestijging is vaak de aanleiding om de middelloonregeling te wijzigen. Bijvoorbeeld door het verhogen van de eigen bijdrage, de overstap naar een Algemeen Pensioenfonds (APF) of de wijziging van de middelloonregeling in een beschikbare premieregeling. Daarmee kán geanticipeerd worden op een dreigende premiestijging.

Tips OR

• Een premieverhoging “op zich” rechtvaardigt niet zondermeer de wijziging van een pensioenregeling. Onderzoek wat de juridische (on)mogelijkheden tot wijziging zijn; 
• De hier beschreven wijziging van een pensioenregeling valt bijna altijd onder het instemmingsrecht van de OR.